Helsingin kaupunki | Pöytäkirja | 12/2014 |
|
Tarkastuslautakunta |
|
| |
|
|
| |
| 12.11.2014 |
| |
|
|
| |
|
|
|
Kokousaika | 12.11.2014 15:00 - 16:04 |
|
|
Kokouspaikka | Tarkastusvirasto, Unioninkatu 25, kokoushuone |
Läsnä
Jäsenet
Koulumies, Terhi | puheenjohtaja |
Arajärvi, Pentti | varapuheenjohtaja |
Haglund, Mia |
|
Holopainen, Mari | saapui 15:11, poissa: 94§, 95§ |
Hyttinen, Nuutti |
|
Lamminperä, Jaana |
|
Mäkimattila, Sari |
|
Muut
Hakanpää, Pirjo | tarkastusjohtaja |
Niska-aro, Marjo | tarkastuspäällikkö |
Terävä, Timo | arviointipäällikkö |
Ahlqvist, Arto | konsernitarkastaja |
Bosisio-Hillberg, Katja | kaupunkitarkastaja |
Forsberg, Leif-Erik | JHTT, KHT, KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy |
Nurkkala, Jorma | JHTT, KHT, KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy |
Puheenjohtaja
Terhi Koulumies | 94-103 § |
Esittelijät
Pirjo Hakanpää | tarkastusjohtaja |
Pöytäkirjanpitäjä
Timo Terävä | arviointipäällikkö |
| ||||
Postiosoite | Käyntiosoite | Puhelin | Y-tunnus | Tilinro |
PL 400 | Unioninkatu 25 | +358 9 310 43126 | 0201256-6 |
|
00099 HELSINGIN KAUPUNKI | Helsinki 17 | Faksi |
| Alvnro |
timo.terava@hel.fi | http://www.hel.fi/hki/tav/fi/Tarkastuslautakunta | +358 9 310 36308 |
| FI02012566 |
|
|
Helsingin kaupunki | Pöytäkirja | 12/2014 |
|
Tarkastuslautakunta |
|
| |
|
|
| |
| 12.11.2014 |
| |
|
|
| |
|
|
|
§ | Asia |
|
94 | Tarkjoht/1 | Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen sekä pöytäkirjan tarkastajien valinta |
95 | Tarkjoht/2 | Tämän kokouksen päätösten täytäntöönpano |
96 | Tarkjoht/3 | Kaupungin tilintarkastajan väliraportti 1/2014 tilikauden 2014 tilintarkastuksesta |
97 | Tarkjoht/4 | Ehdokkaan nimeäminen Kruunuvuorenrannan jätteen putkikeräys Oy:n tilintarkastajaksi vuodeksi 2015 |
98 | Tarkjoht/5 | Ehdokkaat eräiden Helsingin kaupungin osakkuusyhtiöiden ja yhteisyhteisöjen tilintarkastajiksi vuodeksi 2015 |
99 | Tarkjoht/6 | Suunnitelma kaupunkikonserniin kuuluvien yhtiöiden ja säätiöiden tilintarkastuksen järjestämisestä sekä option käyttö vuonna 2015 |
100 | Tarkjoht/7 | Tarkastuslautakunnan kokousajat keväällä 2015 ja pöytäkirjan nähtävänä pitäminen |
101 | Tarkjoht/8 | Kaupungin viranomaisten päätösten seuraaminen |
102 | Tarkjoht/9 | Ilmoitusasiat |
103 | Tarkjoht/10 | KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy:n ilmoitus erityistoimeksiannosta |
| ||||
Postiosoite | Käyntiosoite | Puhelin | Y-tunnus | Tilinro |
PL 400 | Unioninkatu 25 | +358 9 310 43126 | 0201256-6 |
|
00099 HELSINGIN KAUPUNKI | Helsinki 17 | Faksi |
| Alvnro |
timo.terava@hel.fi | http://www.hel.fi/hki/tav/fi/Tarkastuslautakunta | +358 9 310 36308 |
| FI02012566 |
|
|
Helsingin kaupunki | Pöytäkirja | 12/2014 | (24) |
Tarkastuslautakunta |
|
| |
|
| Tarkjoht/1 | |
| 12.11.2014 |
| |
|
|
| |
|
|
|
§ 94
Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen sekä pöytäkirjan tarkastajien valinta
Päätös
Tarkastuslautakunta päätti todeta kokouksen lailliseksi ja päätösvaltaiseksi sekä valita jäsenet Sari Mäkimattilan ja Pentti Arajärven tarkastamaan tämän kokouksen pöytäkirjan.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Päätösehdotus
Päätös on ehdotuksen mukainen.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
| ||||
Postiosoite | Käyntiosoite | Puhelin | Y-tunnus | Tilinro |
PL 400 | Unioninkatu 25 | +358 9 310 43126 | 0201256-6 |
|
00099 HELSINGIN KAUPUNKI | Helsinki 17 | Faksi |
| Alvnro |
timo.terava@hel.fi | http://www.hel.fi/hki/tav/fi/Tarkastuslautakunta | +358 9 310 36308 |
| FI02012566 |
|
|
Helsingin kaupunki | Pöytäkirja | 12/2014 | (24) |
Tarkastuslautakunta |
|
| |
|
| Tarkjoht/2 | |
| 12.11.2014 |
| |
|
|
| |
|
|
|
§ 95
Tämän kokouksen päätösten täytäntöönpano
Päätös
Tarkastuslautakunta päätti, että tämän kokouksen päätökset voidaan panna täytäntöön ennen kuin ne ovat saaneet lainvoiman, ellei erikseen toisin ole päätetty tai myöhemmin päätetä.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Päätösehdotus
Päätös on ehdotuksen mukainen.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
| ||||
Postiosoite | Käyntiosoite | Puhelin | Y-tunnus | Tilinro |
PL 400 | Unioninkatu 25 | +358 9 310 43126 | 0201256-6 |
|
00099 HELSINGIN KAUPUNKI | Helsinki 17 | Faksi |
| Alvnro |
timo.terava@hel.fi | http://www.hel.fi/hki/tav/fi/Tarkastuslautakunta | +358 9 310 36308 |
| FI02012566 |
|
|
Helsingin kaupunki | Pöytäkirja | 12/2014 | (24) |
Tarkastuslautakunta |
|
| |
|
| Tarkjoht/3 | |
| 12.11.2014 |
| |
|
|
| |
|
|
|
§ 96
Kaupungin tilintarkastajan väliraportti 1/2014 tilikauden 2014 tilintarkastuksesta
HEL 2014-006871 T 00 03 00
Päätös
Tarkastuslautakunta päätti merkitä tiedoksi tilintarkastajan väliraportin 1/2014 tilikauden 2014 tilintarkastuksesta.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Lisätiedot
Timo Terävä, arviointipäällikkö, puhelin: 310 43126
timo.terava(a)hel.fi
Liitteet
1 | Salassa pidettävä (JulkL 24 § 1 mom 15 k.) |
Otteet
Ote | Otteen liitteet |
KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy | Esitysteksti |
Päätösehdotus
Päätös on ehdotuksen mukainen.
Esittelijän perustelut
Lautakunta merkitsi kokouksessaan 28.5.2014 tiedoksi Helsingin kaupungin tilintarkastajan JHTT -yhteisö KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy:n edustajien esittelemän kaupungin tilikauden 2014 tilintarkastusta koskevan työohjelman.
KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy:n kanssa tehdyn tilintarkastussopimuksen mukaan tilintarkastaja raportoi tarkastuslautakunnalle tarkastussuunnitelmasta ja sen toteutumisesta, tarkastuspäivien käytöstä, tarkastustyön kulusta ja tekemistään tarkastushavainnoista antamalla lautakunnalle vuosittain kolme raporttia tilintarkastuksesta.
Sopimuksen mukaan tilintarkastajan tulee pyydettäessä olla läsnä niissä tarkastuslautakunnan kokouksissa, joissa tilintarkastajan raportteja ja ilmoituksia käsitellään.
Tilintarkastusyhteisön edustajat, vastuullinen tilintarkastaja JHTT, KHT Leif-Erik Forsberg ja tilintarkastaja JHTT, KHT Jorma Nurkkala, raportoivat kokouksessa talousarviovuoden 2014 tähänastisesta tilintarkastuksesta ja vastaavat lautakunnan esittämiin kysymyksiin.
JHTT -tilintarkastaja on määritellyt väliraporttinsa salassa pidettäväksi JulkL 24 § 1 mom. 15 kohdan perusteella.
Tarkastusjohtaja toteaa, että tilintarkastajan väliraporttiin sisältyy havaintoja JHTT -tilintarkastajan avustamiseen liittyvistä tarkastusviraston suunnitelmanmukaisista tarkastuksista ja niistä laadituista muistioista. Väliraporttiin on sisällytetty havaintoja myös sisäisen tarkastuksen vuonna 2014 valmistuneista raporteista.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Lisätiedot
Timo Terävä, arviointipäällikkö, puhelin: 310 43126
timo.terava(a)hel.fi
Liitteet
1 | Salassa pidettävä (JulkL 24 § 1 mom 15 k.) |
Otteet
Ote | Otteen liitteet |
KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy | Esitysteksti |
Päätöshistoria
Tarkastuslautakunta 28.05.2014 § 63
| ||||
Postiosoite | Käyntiosoite | Puhelin | Y-tunnus | Tilinro |
PL 400 | Unioninkatu 25 | +358 9 310 43126 | 0201256-6 |
|
00099 HELSINGIN KAUPUNKI | Helsinki 17 | Faksi |
| Alvnro |
timo.terava@hel.fi | http://www.hel.fi/hki/tav/fi/Tarkastuslautakunta | +358 9 310 36308 |
| FI02012566 |
|
|
Helsingin kaupunki | Pöytäkirja | 12/2014 | (24) |
Tarkastuslautakunta |
|
| |
|
| Tarkjoht/4 | |
| 12.11.2014 |
| |
|
|
| |
|
|
|
§ 97
Ehdokkaan nimeäminen Kruunuvuorenrannan jätteen putkikeräys Oy:n tilintarkastajaksi vuodeksi 2015
HEL 2014-013008 T 00 01 05
Päätös
Tarkastuslautakunta päätti nimetä ehdolle Kruunuvuorenrannan jätteen putkikeräys Oy:n tilintarkastajaksi KHT-yhteisö KPMG Oy Ab:n (päävastuullinen tilintarkastaja KHT, JHTT Leif-Erik Forsberg) vuodeksi 2015.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Lisätiedot
Arto Ahlqvist, konsernitarkastaja, puhelin: +358931036580
arto.ahlqvist(a)hel.fi
Otteet
Ote | Otteen liitteet |
KPMG Oy Ab | Muutoksenhakukielto, valmistelu |
Päätösehdotus
Päätös on ehdotuksen mukainen.
Esittelijän perustelut
Yhtiön toimialana on omistaa, toteuttaa, hallinnoida ja ylläpitää Helsingin kaupungin 49. (Laajasalo) Kruunuvuorenrannan sekä Borgströminmäen ja Gunillankallion uusilla asuin- ja toimitila-alueilla alueellista jätteen putkikeräysjärjestelmää jätekeräysasemineen, runkoverkkoineen ja kiinteistöliittymineen/jätteen syöttöpisteineen sekä tuottaa omakustannusperusteisia jätteen putkikeräyspalveluja osakkeenomistajilleen.
Yhtiön tarkoituksena ei ole tuottaa voittoa, eikä se jaa osakkeenomistajilleen osinkoa.
Yhtiö on perustettu vuonna 2013 ja se kuuluu kaupunkikonserniin. Yhtiön tilintarkastus on tarkoitus kilpailuttaa seuraavan tilintarkastuspalvelujen kilpailuttamisen yhteydessä.
Yhtiöllä on yksi tilintarkastaja ja yksi varatilintarkastaja. Jos tilintarkastajaksi valitaan hyväksytty tilintarkastusyhteisö, varatilintarkastajaa ei tarvitse valita. Tilintarkastajan toimikausi on yksi vuosi.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Lisätiedot
Arto Ahlqvist, konsernitarkastaja, puhelin: +358931036580
arto.ahlqvist(a)hel.fi
Otteet
Ote | Otteen liitteet |
KPMG Oy Ab | Muutoksenhakukielto, valmistelu |
Tiedoksi
Kaupunginhallituksen konsernijaosto
Kanslia/oike
Kanslia/taso
| ||||
Postiosoite | Käyntiosoite | Puhelin | Y-tunnus | Tilinro |
PL 400 | Unioninkatu 25 | +358 9 310 43126 | 0201256-6 |
|
00099 HELSINGIN KAUPUNKI | Helsinki 17 | Faksi |
| Alvnro |
timo.terava@hel.fi | http://www.hel.fi/hki/tav/fi/Tarkastuslautakunta | +358 9 310 36308 |
| FI02012566 |
|
|
Helsingin kaupunki | Pöytäkirja | 12/2014 | (24) |
Tarkastuslautakunta |
|
| |
|
| Tarkjoht/5 | |
| 12.11.2014 |
| |
|
|
| |
|
|
|
§ 98
Ehdokkaat eräiden Helsingin kaupungin osakkuusyhtiöiden ja yhteisyhteisöjen tilintarkastajiksi vuodeksi 2015
HEL 2014-013010 T 00 01 05
Päätös
Tarkastuslautakunta päätti nimetä ehdolle perustelutekstissä lueteltujen osakkuusyhtiöiden ja yhteisyhteisöjen tilintarkastajiksi ja varatilintarkastajiksi liitteessä 1 mainitut tilintarkastusyhteisöt ja tilintarkastajat vuodeksi 2015.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Lisätiedot
Arto Ahlqvist, konsernitarkastaja, puhelin: +358931036580
arto.ahlqvist(a)hel.fi
Liitteet
1 | Ehdokkaiden nimeäminen eräiden Helsingin kaupungin osakkuusyhtiöiden ja yhteisyhteisöjen tilintarkastajiksi vuodeksi 2015 |
Otteet
Ote | Otteen liitteet |
BDO Oy | Esitysteksti |
Ernst & Young Oy | Esitysteksti |
Oy Tuokko Ltd | Esitysteksti |
Päätösehdotus
Päätös on ehdotuksen mukainen.
Esittelijän perustelut
Alla luetellut osakkuusyhtiöt ja yhteisyhteisöt ovat sellaisia, joihin Helsingin kaupunki nimeää pääasiassa toisen kahdesta tilintarkastajasta:
- Art and Design City Helsinki Oy Ab
- Kalasataman Palvelu Oy
- Kiinteistö Oy Laajasalon Palloiluhallit
- Kiinteistö Oy Mellunmäen Liike- ja toimintakeskus
- Kiinteistö Oy Tapulikaupungin Palvelutalo
- Kiinteistö Oy Turkismiehentie 8
- Siltakeskus Oy
Liitteessä mainittuja tilintarkastusyhteisöjä ja tilintarkastajia esitetään tilintarkastajiksi ja varatilintarkastajiksi vuodeksi 2015.
Tilintarkastajaehdokkaat ovat samat kuin vuodelle 2014 nimetyt. Tarkastusjohtaja selostaa kokouksessa lähemmin periaatteita, joita on noudatettu tilintarkastajia nimettäessä.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Lisätiedot
Arto Ahlqvist, konsernitarkastaja, puhelin: +358931036580
arto.ahlqvist(a)hel.fi
Liitteet
1 | Ehdokkaiden nimeäminen eräiden Helsingin kaupungin osakkuusyhtiöiden ja yhteisyhteisöjen tilintarkastajiksi vuodeksi 2015 |
Otteet
Ote | Otteen liitteet |
BDO Oy | Esitysteksti |
Ernst & Young Oy | Esitysteksti |
Oy Tuokko Ltd | Esitysteksti |
Tiedoksi
Kaupunginhallituksen konsernijaosto
Kanslia/oike
Kanslia/taso
| ||||
Postiosoite | Käyntiosoite | Puhelin | Y-tunnus | Tilinro |
PL 400 | Unioninkatu 25 | +358 9 310 43126 | 0201256-6 |
|
00099 HELSINGIN KAUPUNKI | Helsinki 17 | Faksi |
| Alvnro |
timo.terava@hel.fi | http://www.hel.fi/hki/tav/fi/Tarkastuslautakunta | +358 9 310 36308 |
| FI02012566 |
|
|
Helsingin kaupunki | Pöytäkirja | 12/2014 | (24) |
Tarkastuslautakunta |
|
| |
|
| Tarkjoht/6 | |
| 12.11.2014 |
| |
|
|
| |
|
|
|
§ 99
Suunnitelma kaupunkikonserniin kuuluvien yhtiöiden ja säätiöiden tilintarkastuksen järjestämisestä sekä option käyttö vuonna 2015
HEL 2014-013011 T 00 01 05
Päätös
Tarkastuslautakunta päätti
1
hyväksyä tarkastusjohtajan tämän asian perusteluosassa esittämän suunnitelman Helsingin kaupunkikonsernin tytäryhtiöiden ja säätiöiden tilintarkastuksen järjestämisestä.
2
hyväksyä tarkastuslautakunnan päätökseen 30.1.2013 § 8 perustuen option liitteissä 1 - 7 lueteltujen yhteisöjen vuoden 2015 tilintarkastuksen järjestämisestä seuraavaa:
- Liiketoiminnan yhtiöiden ryhmässä KPMG Oy Ab:n tarjouksen arvonlisäverottomaan hintaan 11 250 euroa.
- Energia-alan yhtiöiden ryhmässä BDO Oy:n tarjouksen arvonlisäverottomaan hintaan 585 euroa.
- Helsingin kaupungin asunnot Oy:n (Heka) ja tämän alikonserniin kuuluvien yhtiöiden ryhmässä KPMG Oy Ab:n tarjouksen arvonlisäverottomaan hintaan 32 850 euroa.
- Kiinteistö- ja tilayhtiöiden ryhmässä KPMG Oy Ab:n tarjouksen arvonlisäverottomaan hintaan 17 550 euroa.
- Liikennealan yhtiöiden ryhmässä KPMG Oy Ab:n tarjouksen arvonlisäverottomaan hintaan 9 900 euroa.
- Asumiseen liittyvien yhtiöiden ja säätiön, eräiden pysäköintiyhtiöiden sekä asuntotuotantotoimikunnan perustamien asunto-osakeyhtiöiden ryhmässä Tilintarkastusrengas Oy:n tarjouksen arvonlisäverottomaan hintaan 11 210 euroa sekä lisäksi vuonna 2015 asuntotuotantotoimikunnan perustettaviksi tulevat asunto-osakeyhtiöt 250 euroa/yhtiö.
- Sivistystoimen sekä sosiaali- ja terveystoimen yhtiöiden ja säätiöiden ryhmässä KPMG Oy Ab:n tarjouksen arvonlisäverottomaan hintaan 17 550 euroa.
Lisäksi tarkastuslautakunta päättänee nimetä liitteissä 1 - 7 lueteltujen yhtiöiden ja säätiöiden tilintarkastaja- ja varatilintarkastajaehdokkaiksi kussakin liitteessä mainitun tilintarkastusyhteisön ja sen palveluksessa olevat nimetyt tilintarkastajat.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Lisätiedot
Arto Ahlqvist, konsernitarkastaja, puhelin: +358931036580
arto.ahlqvist(a)hel.fi
Liitteet
1 | Helsingin kaupungin liiketoiminnan konserniyhtiöiden tilintarkastajaehdokkaat vuodelle 2015 |
2 | Helsingin kaupungin energia-alan toimijoiden tilintarkastajaehdokkaat vuodelle 2015 |
3 | Helsingin kaupungin asunnot Oy:n (Heka) ja tämän alikonserniin kuuluvien tytäryhtiöiden tilintarkastajaehdokkaat vuodelle 2015 |
4 | Helsingin kaupungin kiinteistö- ja tilayhtiöiden tilintarkastajaehdokkaat vuodelle 2015 |
5 | Helsingin kaupungin liikennealan yhtiöiden tilintarkastajaehdokkaat vuodelle 2015 |
6 | Helsingin kaupungin konserniin kuuluvien asumiseen liittyvien yhtiöiden, säätiön, eräiden pysäköintiyhtiöiden sekä asuntotuotantotoimikunnan perustamien asunto-osakeyhtiöiden tilintarkastajaehdokkaat vuodelle 2015 |
7 | Helsingin kaupungin sivistystoimen sekä sosiaali- ja terveystoimen yhtiöiden ja säätiöiden tilintarkastajaehdokkaat vuodelle 2015 |
Otteet
Ote | Otteen liitteet |
BDO Oy | Esitysteksti |
KPMG Oy Ab | Esitysteksti |
Tilintarkastusrengas Oy | Esitysteksti |
Päätösehdotus
Päätös on ehdotuksen mukainen.
Esittelijän perustelut
1
Tarkastuslautakunnan yhteensovittamistehtävä
Kuntalain 9 luvun 71 §:n mukaan tarkastuslautakunnan on huolehdittava kunnan ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamisesta.
Hallinnon ja talouden tarkastussäännön 7 §:n 14. kohdan mukaan tarkastuslautakunnan tehtävänä on hyväksyä suunnitelma kaupunkikonserniin kuuluvien yhteisöjen ja säätiöiden tilintarkastuksen järjestämisestä ja nimetä ehdokkaat näiden tilintarkastajiksi, ellei se erityisestä syystä ole antanut nimeämisoikeutta lautakunnan puheenjohtajalle.
2
Helsingin kaupunkikonserni
Helsingin kaupunki ja ne tytäryhteisöt ja säätiöt, joissa kaupungilla on määräysvalta, muodostavat Helsingin kaupunkikonsernin. Helsingin kaupungin vuoden 2013 tilinpäätöksen mukaan konserniin kuului 87 tytäryhteisöä ja näiden 33 alikonserniyhteisöä. Lisäksi kaupunki oli mukana kahdessa yhteisyhteisössä, 57 osakkuusyhteisössä, ja kuudessa kuntayhtymässä. Yhtiöiden lukumäärässä tapahtuu
vuosittain jonkin verran muutoksia uusien yhtiöiden tai säätiöiden perustamisen, fuusioitumisen, purkautumisen tai myymisen ja ostamisen takia.
Helsingin kaupunkikonserniin kuuluviin tytäryhtiöihin ja säätiöihin kaupunki nimeää tilintarkastajan yhtiön yhtiöjärjestyksen tai säätiön sääntöjen mukaan.
3
Tarjouskilpailun perusteella nimettävät Helsingin kaupunkikonsernin tytäryhtiöiden ja säätiöiden tilintarkastajat
Helsingin kaupunkikonsernin tytäryhtiöiden ja säätiöiden vuoden 2013 sekä optioina vuosien 2014, 2015 ja 2016 tilintarkastuspalveluista järjestettiin tarjouskilpailu vuonna 2012. Tarjouskilpailussa olivat
pääsääntöisesti mukana kaikki tytäryhteisöt ja säätiöt.
3.1
Helsingin kaupungin tytäryhtiöiden ja säätiöiden vuoden 2013 ja optioina vuosien 2014, 2015 ja 2016 tilintarkastuspalvelut
Tarkastuslautakunta päätti 30.1.2013 § 8 hyväksyä tarjousvertailussa mainittujen perusteiden mukaisesti kokonaistaloudellisesti edullisimmat tarjoukset esityslistan liitteissä 1 - 7 lueteltujen yhtiöiden vuosien 2013 ja optioina vuosien 2014, 2015 ja 2016 tilintarkastuspalveluista seuraavasti:
3.1.1
Liiketoiminnan konserniyhtiöt
Tarkastuslautakunta päätti 30.1.2013 § 8 hyväksyä kokonaistaloudellisesti edullisimman KPMG Oy Ab:n tarjouksen liiketoiminnan konserniyhtiöiden (ryhmä A) vuosien 2013 ja optioina vuosien 2014, 2015 ja 2016 tilintarkastuspalveluista arvonlisäverottomaan kokonaishintaan 45 000 euroa.
Edellä mainittujen yhtiöiden kohdalla on mahdollisuus käyttää vuoden 2015 tilintarkastuspalveluiden järjestämisessä optiota. KPMG Oy Ab suorittaisi tällöin liiketoiminnan konserniyhtiöiden vuoden 2015 tilintarkastuksen arvonlisäverottomaan hintaan 11 250 euroa.
3.1.2
Energia-alan toimijat
Tarkastuslautakunta päätti 30.1.2013 § 8 hyväksyä kokonaistaloudellisesti edullisimman BDO Oy:n tarjouksen energia-alan toimijoiden (ryhmä B) vuosien 2013 ja optioina vuosien 2014, 2015 ja 2016 tilintarkastuspalveluista arvonlisäverottomaan kokonaishintaan 48 746,25 euroa.
Edellä mainittujen yhtiöiden kohdalla on mahdollisuus käyttää vuoden 2015 tilintarkastuspalveluiden järjestämisessä optiota.
Energia-alan toimijoiden ryhmä muuttuu Helsingin Energia -liikelaitoksen yhtiöittämisen myötä 1.1.2015 alkaen. Tarkastuslautakunta päätti uuden energiakonsernin tilintarkastajapalveluista 7.5.2014 § 56 siten, että Helsingin Energia Oy:n ja tämän tytäryhtiöiden tilintarkastajaehdokkaaksi nimettiin KPMG Oy Ab vuodelle 2015. Uuden energiakonsernin ulkopuolelle aiemmin energia-alan toimijoiden ryhmään kuuluvista yhtiöistä jäi vain Kiinteistö Oy Helsingin Sähkötalo, jonka vuoden 2015 tilintarkastuksen BDO Oy suorittaisi arvonlisäverottomaan hintaan 585 euroa.
3.1.3
Helsingin kaupungin asunnot Oy (Heka) ja tämän alikonserniin kuuluvat
tytäryhtiöt
Tarkastuslautakunta päätti 30.1.2013 § 8 hyväksyä kokonaistaloudellisesti edullisimman KPMG Oy Ab:n tarjouksen Helsingin kaupungin asunnot Oy:n (Heka) ja tämän alikonserniin kuuluvien tytäryhtiöiden (ryhmä C) vuosien 2013 ja optioina vuosien 2014, 2015 ja 2016 tilintarkastuspalveluista arvonlisäverottomaan kokonaishintaan 131 400 euroa.
Edellä mainittujen yhtiöiden kohdalla on mahdollisuus käyttää vuoden 2015 tilintarkastuspalveluiden järjestämisessä optiota. KPMG Oy Ab suorittaisi tällöin Helsingin kaupungin asunnot Oy:n (Heka) ja tämän alikonserniin kuuluvien tytäryhtiöiden vuoden 2015 tilintarkastuksen arvonlisäverottomaan hintaan 32 850 euroa.
3.1.4
Helsingin kaupungin kiinteistö- ja tilayhtiöt
Tarkastuslautakunta päätti 30.1.2013 § 8 hyväksyä kokonaistaloudellisesti edullisimman KPMG Oy Ab:n tarjouksen Helsingin kaupungin kiinteistö- ja tilayhtiöiden (ryhmä D) vuosien 2013 ja optioina vuosien 2014, 2015 ja 2016 tilintarkastuspalveluista arvonlisäverottomaan kokonaishintaan 77 400 euroa.
Edellä mainittujen yhtiöiden kohdalla on mahdollisuus käyttää vuoden 2015 tilintarkastuspalveluiden järjestämisessä optiota. KPMG Oy Ab suorittaisi tällöin Helsingin kaupungin kiinteistö- ja tilayhtiöiden vuoden 2015 tilintarkastuksen arvonlisäverottomaan hintaan 17 550 euroa.
Ryhmään D kuuluvista yhtiöistä Kiinteistö Oy Helsingin Palveluasunnot on tarkoitus fuusioida Helsingin kaupungin asunnot Oy:öön vuoden 2014 lopussa, eikä se näin ollen sisälly enää vuoden 2015 optioon.
3.1.5
Helsingin kaupungin liikennealan yhtiöt
Tarkastuslautakunta päätti 30.1.2013 § 8 hyväksyä kokonaistaloudellisesti edullisimman KPMG Oy Ab:n tarjouksen Helsingin kaupungin liikennealan yhtiöiden (ryhmä E) vuosien 2013 ja optioina vuosien 2014, 2015 ja 2016 tilintarkastuspalveluista arvonlisäverottomaan kokonaishintaan 43 200 euroa.
Edellä mainittujen yhtiöiden kohdalla on mahdollisuus käyttää vuoden 2015 tilintarkastuspalveluiden järjestämisessä optiota. KPMG Oy Ab suorittaisi tällöin Helsingin kaupungin liikennealan yhtiöiden vuoden
2015 tilintarkastuksen arvonlisäverottomaan hintaan 9 900 euroa.
Ryhmään E kuuluvista yhtiöistä Helsingin Palveluauto Oy:n osakkeet on myyty kaupunkikonsernin ulkopuolelle vuonna 2014, eikä se näin ollen sisälly enää vuoden 2015 optioon.
3.1.6
Helsingin kaupungin konserniin kuuluvat asumiseen liittyvät yhtiöt, säätiö, eräät pysäköintiyhtiöt sekä asuntotuotantotoimikunnan perustamat asunto-osakeyhtiöt
Tarkastuslautakunta päätti 30.1.2013 § 8 hyväksyä kokonaistaloudellisesti edullisimman Tilintarkastusrengas Oy:n tarjouksen Helsingin kaupungin konserniin kuuluvien asumiseen liittyvien yhtiöiden, säätiön, eräiden pysäköintiyhtiöiden sekä asuntotuotantotoimikunnan perustamien asunto-osakeyhtiöiden (ryhmä F) vuosien 2013 ja optioina vuosien 2014, 2015 ja 2016 tilintarkastuspalveluista arvonlisäverottomaan kokonaishintaan 44 840 euroa sekä lisäksi vuosittain asuntotuotantotoimikunnan perustamat asunto-osakeyhtiöt tarjouksen mukaan.
Edellä mainittujen yhtiöiden kohdalla on mahdollisuus käyttää vuoden 2015 tilintarkastuspalveluiden järjestämisessä optiota. Tilintarkastusrengas Oy suorittaisi tällöin Helsingin kaupungin konserniin kuuluvien asumiseen liittyvien yhtiöiden, säätiön ja eräiden pysäköintiyhtiöiden vuoden 2015 tilintarkastuksen arvonlisäverottomaan hintaan 11 210 euroa. Lisäksi tulevat vuosittain asuntotuotantotoimikunnan perustamat asunto-osakeyhtiöt 250 euroa/yhtiö.
3.1.7
Helsingin kaupungin sivistystoimen sekä sosiaali- ja terveystoimen yhtiöt ja säätiöt
Tarkastuslautakunta päätti 30.1.2013 § 8 hyväksyä kokonaistaloudellisesti edullisimman KPMG Oy Ab:n tarjouksen Helsingin kaupungin sivistystoimen sekä sosiaali- ja terveystoimen yhtiöiden ja säätiöiden (ryhmä G) vuosien 2013 ja optioina vuosien 2014, 2015 ja 2016 tilintarkastuspalveluista arvonlisäverottomaan kokonaishintaan 77 850 euroa.
Edellä mainittujen yhtiöiden kohdalla on mahdollisuus käyttää vuoden 2015 tilintarkastuspalveluiden järjestämisessä optiota. KPMG Oy Ab suorittaisi tällöin Helsingin kaupungin sivistystoimen sekä sosiaali- ja terveystoimen yhtiöiden ja säätiöiden vuoden 2015 tilintarkastuksen arvonlisäverottomaan hintaan 18 900 euroa (ilman Stadion-säätiötä 17 550 euroa). Päätösehdotuksessa hinnasta on erotettu ryhmään kuuluvan Stadion-säätiön tilintarkastuksen osuus 1 350 euroa. Stadionsäätiön osalta option käytöstä vuodelle 2016 tehdään päätös erikseen muista yhtiöistä ja säätiöistä poikkeavan nimeämiskäytännön takia.
Ryhmään G kuuluvista yhtiöistä Helsingin Ice Sport Center Oy ja Vuosaaren Liikuntakeskus Oy on sulautettu Helsingin Liikuntahallit Oy:öön vuonna 2014, eivätkä näin ollen sisälly enää vuoden 2015 optioon.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Lisätiedot
Arto Ahlqvist, konsernitarkastaja, puhelin: +358931036580
arto.ahlqvist(a)hel.fi
Liitteet
1 | Helsingin kaupungin liiketoiminnan konserniyhtiöiden tilintarkastajaehdokkaat vuodelle 2015 |
2 | Helsingin kaupungin energia-alan toimijoiden tilintarkastajaehdokkaat vuodelle 2015 |
3 | Helsingin kaupungin asunnot Oy:n (Heka) ja tämän alikonserniin kuuluvien tytäryhtiöiden tilintarkastajaehdokkaat vuodelle 2015 |
4 | Helsingin kaupungin kiinteistö- ja tilayhtiöiden tilintarkastajaehdokkaat vuodelle 2015 |
5 | Helsingin kaupungin liikennealan yhtiöiden tilintarkastajaehdokkaat vuodelle 2015 |
6 | Helsingin kaupungin konserniin kuuluvien asumiseen liittyvien yhtiöiden, säätiön, eräiden pysäköintiyhtiöiden sekä asuntotuotantotoimikunnan perustamien asunto-osakeyhtiöiden tilintarkastajaehdokkaat vuodelle 2015 |
7 | Helsingin kaupungin sivistystoimen sekä sosiaali- ja terveystoimen yhtiöiden ja säätiöiden tilintarkastajaehdokkaat vuodelle 2015 |
Otteet
Ote | Otteen liitteet |
BDO Oy | Esitysteksti |
KPMG Oy Ab | Esitysteksti |
Tilintarkastusrengas Oy | Esitysteksti |
Tiedoksi; muutoksenhakukielto, hankinnat
Kaupunginhallituksen konsernijaosto
Kanslia/oike
Kanslia/taso
| ||||
Postiosoite | Käyntiosoite | Puhelin | Y-tunnus | Tilinro |
PL 400 | Unioninkatu 25 | +358 9 310 43126 | 0201256-6 |
|
00099 HELSINGIN KAUPUNKI | Helsinki 17 | Faksi |
| Alvnro |
timo.terava@hel.fi | http://www.hel.fi/hki/tav/fi/Tarkastuslautakunta | +358 9 310 36308 |
| FI02012566 |
|
|
Helsingin kaupunki | Pöytäkirja | 12/2014 | (24) |
Tarkastuslautakunta |
|
| |
|
| Tarkjoht/7 | |
| 12.11.2014 |
| |
|
|
| |
|
|
|
§ 100
Tarkastuslautakunnan kokousajat keväällä 2015 ja pöytäkirjan nähtävänä pitäminen
HEL 2014-005790 T 00 00 02
Päätös
Tarkastuslautakunta päätti kokoontua kevätkaudella 2015 seuraavasti:
- 28.1.2015 klo 15
- 25.2.2015 klo 15
- 11.3.2015 klo 15
- 25.3.2015 klo 15
- 1.4.2015 klo 15
- 8.4.2015 klo 13
- 15.4.2015 klo 15
- 6.5.2015 klo 15
- 20.5.2015 klo 15
Kokoukset ovat tarkastuslautakunnan kokoushuoneessa osoitteessa Unioninkatu 25, 00170 Helsinki.
Lisäksi tarkastuslautakunta päätti, että
- kokouksista laadittu pöytäkirja pidetään yleisesti nähtävänä kokousta seuraavana kahdeksantena arkityöpäivänä Helsingin kaupungin kirjaamossa ja
- kokousajoista ja pöytäkirjan nähtävänä olosta kuulutetaan julkisten kuulutusten ilmoitustaululla, kaupungin verkkosivuilla sekä kaupunginhallituksen päättämissä ilmoituslehdissä.
Lisäksi tarkastuslautakunta päätti pitää vuoden 2015 arviointisuunnitelman valmistelutilaisuuden 29.4.2015 klo 12-15.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Lisätiedot
Timo Terävä, arviointipäällikkö, puhelin: 310 43126
timo.terava(a)hel.fi
Päätösehdotus
Päätös on ehdotuksen mukainen.
Esittelijän perustelut
Helsingin kaupungin hallintosäännön 3 §:n mukaan toimielin kokoontuu päättäminään aikoina sekä lisäksi puheenjohtajan tai hänen estyneenä ollessaan varapuheenjohtajan kutsusta. Toimielinten kokousajoista on ilmoitettava kaupunginkanslian tietopalveluyksikölle yhteiskuulutuksen julkaisemista varten. Myös toimielinten kokousaikojen muutokset tulee ilmoittaa.
Ehdotus tarkastuslautakunnan kevään 2015 kokousajoista on valmisteltu yhteistyössä lautakunnan puheenjohtajan kanssa. Lautakunnan tulee tehdä päätös myös pöytäkirjojen nähtävänä pitämisestä.
Aiemmin vakiintuneen käytännön mukaisesti tarkastuslautakunnan pöytäkirjaa ei lähetetä lautakunnan jäsenille tiedoksi kokouksen jälkeen vaan se on viimeistään nähtävänäpitopäivästä lähtien luettavissa kokoussovelluksessa ja kaupungin internetsivuilla (www.hel.fi/tav).
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Lisätiedot
Timo Terävä, arviointipäällikkö, puhelin: 310 43126
timo.terava(a)hel.fi
Tiedoksi; muutoksenhakukielto, valmistelu
Kaupunginkanslia
Päätöshistoria
Tarkastuslautakunta 28.05.2014 § 66
07.05.2014 Ehdotuksen mukaan
| ||||
Postiosoite | Käyntiosoite | Puhelin | Y-tunnus | Tilinro |
PL 400 | Unioninkatu 25 | +358 9 310 43126 | 0201256-6 |
|
00099 HELSINGIN KAUPUNKI | Helsinki 17 | Faksi |
| Alvnro |
timo.terava@hel.fi | http://www.hel.fi/hki/tav/fi/Tarkastuslautakunta | +358 9 310 36308 |
| FI02012566 |
|
|
Helsingin kaupunki | Pöytäkirja | 12/2014 | (24) |
Tarkastuslautakunta |
|
| |
|
| Tarkjoht/8 | |
| 12.11.2014 |
| |
|
|
| |
|
|
|
§ 101
Kaupungin viranomaisten päätösten seuraaminen
Päätös
Tarkastuslautakunta päätti merkitä tiedoksi, että puheenjohtajan ja tarkastusjohtajan päätöksiä ajalta 23.10.-12.11.2014 ei ollut.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Päätösehdotus
Päätös on ehdotuksen mukainen.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
| ||||
Postiosoite | Käyntiosoite | Puhelin | Y-tunnus | Tilinro |
PL 400 | Unioninkatu 25 | +358 9 310 43126 | 0201256-6 |
|
00099 HELSINGIN KAUPUNKI | Helsinki 17 | Faksi |
| Alvnro |
timo.terava@hel.fi | http://www.hel.fi/hki/tav/fi/Tarkastuslautakunta | +358 9 310 36308 |
| FI02012566 |
|
|
Helsingin kaupunki | Pöytäkirja | 12/2014 | (24) |
Tarkastuslautakunta |
|
| |
|
| Tarkjoht/9 | |
| 12.11.2014 |
| |
|
|
| |
|
|
|
§ 102
Ilmoitusasiat
Päätös
Tarkastuslautakunta päätti merkitä tiedoksi
Suurten kaupunkien tarkastuslautakuntia ja arviointikertomuksia koskeva valtuustokysely
Suurten kaupunkien tarkastuslautakunnat ovat vuodesta 2008 lähtien selvittäneet kahden vuoden välein toteutetulla valtuustokyselyllä, miten tarkastuslautakunnat ovat onnistuneet tehtävässään ja, miten lautakunnan toimintaa ja raportointia tulisi kehittää. Helsinki on osallistunut kyselyyn vuosina 2008 ja 2010. Kyselyn tuloksia on hyödynnetty lautakunnan toiminnan kehittämisessä. Arviointipäällikkö selosti vuoden 2014 valtuustokyselyn toteutusta.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Päätösehdotus
Päätös on ehdotuksen mukainen.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
| ||||
Postiosoite | Käyntiosoite | Puhelin | Y-tunnus | Tilinro |
PL 400 | Unioninkatu 25 | +358 9 310 43126 | 0201256-6 |
|
00099 HELSINGIN KAUPUNKI | Helsinki 17 | Faksi |
| Alvnro |
timo.terava@hel.fi | http://www.hel.fi/hki/tav/fi/Tarkastuslautakunta | +358 9 310 36308 |
| FI02012566 |
|
|
Helsingin kaupunki | Pöytäkirja | 12/2014 | (24) |
Tarkastuslautakunta |
|
| |
|
| Tarkjoht/10 | |
| 12.11.2014 |
| |
|
|
| |
|
|
|
8.12.2014 korjattu päätöksessä ollut kirjoitusvirhe (Hallintolaki 51 §)
§ 103
KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy:n ilmoitus erityistoimeksiannosta
HEL 2014-002273 T 00 03 00
Päätös
Tarkastuslautakunta päätti merkitä tiedoksi KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy:n ilmoittaman erityistoimeksiannon liikuntavirastolta 6.11.2014 päivätyn ilmoituksen mukaisesti.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Lisätiedot
Timo Terävä, arviointipäällikkö, puhelin: 310 43126
timo.terava(a)hel.fi
Liitteet
1 | KPMG Julkishallinnon Palvelut Oyn erityistoimeksiantoilmoitus 6.11.2014 nro 7-2014 |
Otteet
Ote | Otteen liitteet |
KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy | Esitysteksti |
Päätösehdotus
Päätös on ehdotuksen mukainen.
Esittelijän perustelut
Helsingin kaupungin ja JHTT -yhteisö KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy:n välille on solmittu 27.5.2013 sopimus kaupungin tilintarkastuksesta toimikaudelle 2013-2016. Sopimuksen mukaan tilintarkastajan on ilmoitettava viipymättä tarkastuslautakunnalle tilintarkastajan kanssa samaan ketjuun kuuluvien tilintarkastusyhteisöjen Helsingin kaupungin hallintokunnalta tai tytäryhteisöltä saamista toimeksiannoista.
Erityistoimeksiannot eivät saa vaarantaa tilintarkastajan riippumattomuutta.
KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy:n toimittama ilmoitus on esityslistan liitteenä.
Esittelijä
tarkastusjohtaja
Pirjo Hakanpää
Lisätiedot
Timo Terävä, arviointipäällikkö, puhelin: 310 43126
timo.terava(a)hel.fi
Liitteet
1 | KPMG Julkishallinnon Palvelut Oyn erityistoimeksiantoilmoitus 6.11.2014 nro 7-2014 |
Otteet
Ote | Otteen liitteet |
KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy | Esitysteksti |
Päätöshistoria
Tarkastuslautakunta 22.10.2014 § 91
23.09.2014 Ehdotuksen mukaan
12.03.2014 Ehdotuksen mukaan
26.02.2014 Ehdotuksen mukaan
| ||||
Postiosoite | Käyntiosoite | Puhelin | Y-tunnus | Tilinro |
PL 400 | Unioninkatu 25 | +358 9 310 43126 | 0201256-6 |
|
00099 HELSINGIN KAUPUNKI | Helsinki 17 | Faksi |
| Alvnro |
timo.terava@hel.fi | http://www.hel.fi/hki/tav/fi/Tarkastuslautakunta | +358 9 310 36308 |
| FI02012566 |
|
|
Helsingin kaupunki | Pöytäkirja | 12/2014 | (24) |
Tarkastuslautakunta |
|
| |
|
|
| |
| 12.11.2014 |
| |
|
|
| |
|
|
|
MUUTOKSENHAKUOHJEET
1
MUUTOKSENHAKUKIELTO
Pöytäkirjan 94 §, 96-98 §ja 100-103 §
Tähän päätökseen ei saa hakea muutosta, koska päätös koskee asian valmistelua.
Sovellettava lainkohta: Kuntalaki 91 §
2
MUUTOKSENHAKUKIELTO
Pöytäkirjan 95 §
Tähän päätökseen ei saa hakea muutosta.
Sovellettava lainkohta: Laki julkisista hankinnoista 86 §
3
MUUTOKSENHAKUKIELTO
Pöytäkirjan 99 §
Tähän päätökseen ei saa hakea muutosta.
Sovellettava lainkohta: Laki julkisista hankinnoista 86 §
Tarkastuslautakunta
|
|
Terhi Koulumies puheenjohtaja |
|
|
|
Timo Terävä pöytäkirjanpitäjä |
|
Pöytäkirja tarkastettu
|
|
Pentti Arajärvi | Sari Mäkimattila |
Asiakirja on sähköisesti allekirjoitettu.
Pöytäkirja on pidetty yleisesti nähtävänä Helsingin kaupungin kirjaamossa (Pohjoisesplanadi 11-13) 24.11.2014.
| ||||
Postiosoite | Käyntiosoite | Puhelin | Y-tunnus | Tilinro |
PL 400 | Unioninkatu 25 | +358 9 310 43126 | 0201256-6 |
|
00099 HELSINGIN KAUPUNKI | Helsinki 17 | Faksi |
| Alvnro |
timo.terava@hel.fi | http://www.hel.fi/hki/tav/fi/Tarkastuslautakunta | +358 9 310 36308 |
| FI02012566 |
|
|